老师 我公司租房没付款但开票了 我收到票做借 管理费用 贷其他应付款 什么时候摊销啊

追问： 如果没开票怎么做

追问： 可以直接做管理费用 不用摊销吗

回答： 没收到发票可以先暂估费用，等收到发票时再冲销暂估，按发票金额入账。

追问： 也可以月月这样吗

回答： 这笔分录没有问题

追问： 到底哪个对啊

回答： 上面分录是没有收到发票情况下暂估的费用吧？

追问： 一是开票没付款怎么做 二是没开票没付款怎么做

回答： 问题1.开票未付款 借：管理费用 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：其他应付款 问题2.没开票没付款 借：管理费用 贷：其他应付款-暂估

追问： 都不用摊销吗

回答： 摊销是先收到发票且金额不止一个月费用，需要分期计入管理费用。先计入预付账款，按月摊销计入管理费用。如果只是收到一个月发票，就直接计入费用，不用摊销。