老师，请问一下2024.12.20收到房租发票，租赁时间2023.9.10-2024.9.9的17万。应该怎么处理啊？现在我做的分录店铺租金，借 管理费用 租赁费161904.76进账8095.24 贷其他应付款 租金170000

追问： 我的意思2023.9-12月的需要怎么区分出来嘛？

回答： 你好，这个要看你二三年的时候有没有做过什么分录的。

追问： 我全入了2024，会不会24年费用多4个月？

回答： 你好，如果你23年没有计提，确实是多录入了。

追问： 但是每年都是这样开的。应该不影响吧？我看去年也是这样子做，分录也没有怎么调整的。

回答： 你好，这个就看税务局了，严格来说确实不符合权责发生制。

追问： 那分录需要咋做？

回答： 你好，你如果想按正规的做，就是借以前年度损益调整，租金应交税费，应交税费应增值税-进项税额，贷银行存款，

追问： 以前是调4个月以前年度损益调整，今年的直接入管理费用了

回答： 你好，是的，就是这样理解