老师，我们是出口生产企业，12月底出口一票货物，由于是电子口岸报关单出来晚，开票是1月开具的（是exw 条款，报关金额是人民币68304.3元，退税率是0，所以视同销售开了13%的增值税发票，现在申报增值税时候，申报系统跳出来需要确认报关金额系统出来的金额是68293.31元，需要我确认在所属期12月的，有十几块的出入，我试着去修改了一下，也没地方修改，现在确认掉了，本想着应该会需要缴纳增值税，但是系统好像没显示出来要缴纳，我是不是报错了？

追问： 那我为什么所属十二月不需要缴纳增值税？

追问： 是不是我应该报一次无票收入

回答： 你出口退税的就是不用交增值税的 视同内销的才要交

追问： 我这票就是视同内销只不过是一月份开具的发票，按船期是12月份出口的发票收入要确认下十二月份，报关单出来的晚，才会开在一月份，所以我在想是不是需要十二月份去确认无票收入缴纳增值税，

回答： 同学你好 这个需要的

追问： 好的，谢谢老师

回答： 满意请给红五星好评，谢谢

追问： 老师，我去问了我们当地出口税务管理员，她说我按照报关单开的发票68304.3元金额是对的没问题，因为又是人民币报关也不存在汇率差。 就是如果收入不确认在十二月份的话增值税管理员会说你隐匿收入，所以应该先报无票，下个月再负数冲回

回答： 那你就按税局说的操作

追问： 税务老师说的跟你说的是一个意思我感觉

回答： 是的 因为不能隐藏收入的