郭老师请问下9月份有张油费发票没入账，可是抵扣时勾选了，这种情况9月的油费发票我做到10月份账上可以吗

追问： 老师确认可以做到10月份账上是吗，9月份给抵扣了

回答： 你好可以的 就是补上

追问： 10月份账上做这个9月份已经抵扣的油费发票是吧

回答： 可以的，可以的。就相当于你9月份少做了，然后10月份给他补做上。9月份也不对，10月份也不对，但是累计起来就是正确。

追问： 郭老师请问下2023年我有冲红的一笔材料 属于把暂估的材料多冲红了142200.72元，然后在账上一直挂着呢，这个我该怎么处理好呢，能更正来冲红2024年暂估的材料吗，2023年冲红分录 借原材料-142200.72， 贷应付账款-应付暂估款-142200.72 借贷都是负数 老师这种情况账上还用处理吗

回答： 材料出现了负数吗？借原材料贷应付账款，应付暂估款。

追问： 老师材料没出现负数，就是冲销时把某个凭证暂估的材料给多冲了，这个还用把多冲的这个做个蓝子后在冲其他暂估的凭证号呢

回答： 冲多了就做材料入库 没有的话一般就是结转的成本不对吧冲多结转的成本

追问： 老师年底增值税结转，待认证进项税怎么结转呢，如果不结转可以吧

回答： 你好，没有认证，不需要结转，就是有余额。

追问： 就是把认证抵扣的结转是吗

回答： 是的对的是的对的。